Star Comgistic Capital Co

依照中華民國證券交易法及相關行政命令規定，審計委員會應由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人。燦星網通審計委員會的設置符合上開法規的要求。審計委員會之運作及主要職責如下：

公司財務報表之允當表達。
簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
公司內部控制之有效實施。
公司遵循相關法令及規則。
公司存在或潛在風險之管控。
依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
內部控制制度有效性之考核。
依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
涉及董事自身利害關係之事項。
重大之資產或衍生性商品交易。
重大之資金貸與、背書或提供保證。
募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
簽證會計師之委任、解任或報酬。
財務、會計或內部稽核主管之任免。
年度財務報告及半年度財務報告。

燦星網通審計委員會每季定期集會、討論，會中邀請會計師、稽核主管及相關主管列席。內部稽核主管依據年度稽核計劃定期向審計委員會提報稽核彙總報告，審計委員會亦定期對本公司之內部控制制度、內部稽核人員及其工作進行考核。審計委員會每年定期與本公司之簽證會計師針對各季財務報表核閱或查核結果以及其他相關法令要求溝通事項進行交流，並就簽證會計師之選任及其提供之服務進行獨立性審核，有關本委員會會議召開情形請參考公司網站審計委員會重要決議。

職稱	姓名	主要學(經)歷	具有五年以上工作經驗及下列專業資格
職稱	姓名	主要學(經)歷	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗
獨立董事	郭光雄	東京大學農學系研究科水產學博士台灣大學動物學系理暘朱子慶律師事務所顧問台灣大學名譽教授	V		V
獨立董事	吳奕琥	劍橋大學企業管理碩士天昱生物科技股份有限公司企業經理英爵實業有限公司副總經理			V
獨立董事	王燕景	成功大學EMBA 中原大學會計系考試院會計師考試及格藍棋會計師事務所執業會計師勤業眾信聯合會計師事務所執業會計師		V	V

審計委員會組織規章

獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通情形

獨立董事與內部稽核主管之溝通政策：

(1.)內部稽核主管於次月底前交付上月份稽核報告及缺失追蹤報告，就本公司年度稽核計劃執行狀況及內控缺失追蹤改善情形提交獨立董事查閱。
(2.)每季至少一次向獨立董事報告稽核業務進度。若遇重大異常事項，亦會立即作成報告陳核並通知獨立董事。

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：

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獨立董事與會計師之溝通政策：

簽證會計師於每季/年度財務報告結束後，針對財務報告查核/核閱結果及發現向獨立董事進行報告。

歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要：

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燦星網通薪資報酬委員會由三位獨立董事組成，並由全體成員推舉獨立董事一人擔任召集人。薪資報酬委員會成員應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，將所提建議提交董事會討論：

訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

薪資報酬委員會至少每半年召開一次常會，有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。

職稱	姓名	主要學(經)歷	具有五年以上工作經驗及下列專業資格
職稱	姓名	主要學(經)歷	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗
獨立董事	郭光雄	東京大學農學系研究科水產學博士台灣大學動物學系理暘朱子慶律師事務所顧問台灣大學名譽教授	V		V
獨立董事	吳奕琥	劍橋大學企業管理碩士天昱生物科技股份有限公司企業經理英爵實業有限公司副總經理			V
獨立董事	王燕景	成功大學EMBA 中原大學會計系考試院會計師考試及格藍棋會計師事務所執業會計師勤業眾信聯合會計師事務所執業會計師		V	V

薪資報酬委員會組織規程

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