依照中華民國證券交易法及相關行政命令規定,審計委員會應由全體獨立董事組成,其人數不得少於三人,燦星網通審計委員會的設置符合上開法規的要求
,審計委員會之運作及主要職責如下:
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公司財務報表之允當表達。
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簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
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公司內部控制之有效實施。
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公司遵循相關法令及規則。
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公司存在或潛在風險之管控。
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依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
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內部控制制度有效性之考核。
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依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
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涉及董事自身利害關係之事項。
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重大之資產或衍生性商品交易。
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重大之資金貸與、背書或提供保證。
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募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
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簽證會計師之委任、解任或報酬。
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財務、會計或內部稽核主管之任免。
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由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告。
有關審計委員會會議召開情形及重要決議,請參考本公司各年度年報。
職稱 |
姓名 |
主要學(經)歷 |
具有五年以上工作經驗及下列專業資格 |
商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上 |
法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員 |
商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗 |
獨立董事 |
郭光雄 |
東京大學農學系研究科水產學博士
台灣大學動物學系
朱子慶律師事務所顧問
台灣大學名譽教授
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V |
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V |
獨立董事 |
吳奕琥 |
劍橋大學企業管理碩士
仁奕投資股份有限公司董事長
小隱茶庵股份有限公司董事長
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V |
獨立董事 |
王燕景 |
成功大學EMBA
中原大學會計系
考試院會計師考試及格
藍棋會計師事務所執業會計師
勤業眾信聯合會計師事務所執業會計師
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V |
V |
獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通情形
- 獨立董事與內部稽核主管之溝通政策:
(1.)內部稽核主管於次月底前交付上月份稽核報告及缺失追蹤報告,就本公司年度稽核計劃執行狀況及內控缺失追蹤改善情形提交獨立董事查閱。
(2.)每季至少一次向獨立董事報告稽核業務進度。若遇重大異常事項,亦會立即作成報告陳核並通知獨立董事。
- 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要:
年份 |
下載 |
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- 獨立董事與會計師之溝通政策:
簽證會計師於每季/年度財務報告結束後,針對財務報告查核/核閱結果及發現向獨立董事進行報告。
- 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要:
年份 |
下載 |
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- 審計委員會績效評估成果:
年份 |
下載 |
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